| Дата створення запису: 06/05/2018 |
| Об'ект перевірки |
| Подільська районна в місті Києві державна адміністрація |
| Орган що здійснював перевірку: | Назва зовнішнього контролюючого органу |
| Самостійна перевірка | |
| Підстава для перевірки: | Тип (вид, напрям) перевірки: |
| Розпорядження Подільської районної в місті Києві державної адміністрації від 05.05.2018 № 305 "Про проведення внутрішнього аудиту в управлінні охорони здоров'я Подільської районної в місті Києві державної адміністрації" | Аудит відповідності |
| Тема перевірки: |
| Оцінка дотримання установою актів законодавства, планів, процедур, контрактів, нарахування заробітної плати, стану збереження активів, управління майном, функціонування системи внутрішнього контролю |
| Період що перевірявся: | Дата здійснення перевірки: |
| З 01.01.2016
| По 31.12.2017
| З 08.05.2018
| По 31.05.2018
|
| Реквізити узагальнюючого документа: |
| Дата: | Номер: |  |
| 31.05.2018
| 106-18-06/3 | |
| Резюме за результатами перевірки: |
| В періоді, що підлягав аудиту, встановлено, що система внутрішнього контролю управління охорони здоров’я райдержадміністрації є недостатньо ефективною, оскільки було виявлено ряд недоліків на різних етапах діяльності управління, зокрема: не визначена відповідальна особа за здійснення внутрішнього фінансового контролю; відсутні накази щодо облікової політики та правил документообороту первинних бухгалтерських документів на 2016-2017 роки; з деякими розпорядчими документами з кадрових питань (особового складу), тобто наказами на призначення, надання відпусток або встановлення надбавок, не ознайомлені згадані у них особи, про що свідчить відсутність на першому примірнику документа їх підписів із зазначенням дати ознайомлення; з матеріально відповідальними особами не укладено письмові договори про повну індивідуальну матеріальну відповідальність; зайве нарахування та виплату заробітної плати у сумі 1156,94 грн. Надані рекомендаціїї щодо усунення виявлених порушень. |
| Примітки: |
|